Мировое соглашение как антикризисная процедура

Мировое соглашение (МС) это одно из самых эффективных и интересных методов антикризисного управления.

Мировое соглашение – это реабилитационная процедура банкротства, которая заключается в достижении кредиторами соглашения о порядке и сроках погашения задолженности.

Получите консультацию прямо сейчас

Посмотрим статистику заключений мировых соглашений в делах о банкротстве:

Как Вы можете видеть, наблюдается не самая позитивная статистика, потому что из десятка тысяч рассмотренных дел, процент мировых соглашений вовсе невелик. Так, в 2010 г. из 39209 завершенных дел о банкротстве мировое соглашение было заключено менее чем в 1% случаев.

Из положительных моментов, это то, что с каждым годом наблюдается рост доли мировых соглашений в общей массе завершенных процедур, и я думаю, что такая тенденция будет продолжаться и дальше.

Чем же хороша процедура мирового соглашения?

Тем, что на момент её утверждения судом, прекращается процедура банкротства и компания может работать дальше.

Очень многие собственники бизнеса ищут именно такой выход из процедуры банкротства, чтобы можно было восстановить платежеспособность своей фирмы, а не просто ликвидировать её. Сейчас я расскажу, как можно добиться такого результата.

Заключение мирового соглашения, предусмотренного Законом о банкротстве, допускается на любой стадии дела о банкротстве, но есть одно исключение (информационное письмо ВАС РФ от 20.12.2005 №97): заключение мирового соглашения не возможно заключить ранее проведения первого собрания кредиторов.

Данное информационное письмо высшей судебной инстанции, пожалуй, единственный объемный документ, который касается не какого-то конкретного прецедента и рассматривает ключевые проблемы, возникающие при заключении мировых соглашений. Если Вы столкнётесь с заключением мирового соглашения, рекомендую первым делом прочитать данное информационное письмо.

Процедура заключения мирового соглашения

Процедура заключения мирового соглашения состоит из 4-х основных шагов:

Во-первых, ситуация должна соответствовать обязательным условиям заключения мирового соглашения. Оно может быть заключено только после полного погашения кредиторов 1 и 2 очереди, также обязательно согласие на заключение мирового соглашения всех кредиторов, обязательство которых обеспечено залогом.

Следующий этап – проведение собрания кредиторов. Собрание кредиторов должно принять решение о заключении мирового соглашения большинством голосов от включенных в реестр требования кредиторов, и, соответственно, необходимо подписать данное мировое соглашение.

Если Вы решаете вопрос о том, какие вопросы необходимо вынести на повестку дня на собрании кредиторов, то первый вопрос, это, непосредственно, заключение мирового соглашения, а второй – это выбор лица, которое уже будет подписывать данное соглашение.

Следующий шаг – направление в Арбитражный суд заявления об утверждении мирового соглашения, вместе с протоколом собрания кредиторов, возможно, с возражением каких-то кредиторов, если они имеются, также прикладывается текст мирового соглашения.

Арбитражный суд рассматривает данное заявление и решает, насколько возможно утверждение данного соглашения, поскольку нередко заключение мирового соглашения используют во вред кредиторам или должнику.

Последствия мирового соглашения:

• прекращение процедуры банкротства (ст. 57 Закона о банкротстве);
• прекращение полномочий арбитражного управляющего;
• назначение нового директора.

После заключения мирового соглашения, учредители обязаны провести собрание участников (акционеров) и выбрать директора, который уже сдаст документы в регистрирующий орган.

Форма мирового соглашения

Мировое соглашение, как и любой юридический документ, должно содержать следующие основные разделы:

I. Наименование документа, «шапка», номер дела

II. Преамбула, в которой описываются стороны и основные обстоятельства

III. Сведения о размере долга кредиторов, участвующих в заключении мирового соглашения
Например, если мировое соглашение заключается в процедуре наблюдения, а кредитор не успел заявить свои требования в установленный законом срок, то такой кредитор не участвует в заключении мирового соглашения.

IV. Условия мирового соглашения, график погашения задолженности

V. Подписи сторон

Условия для утверждения мирового соглашения Арбитражным судом

• Не подлежат утверждению мировые соглашения, содержащие неясные выражения или создающие неопределенность в отношении объема обязательств должника или сроков их исполнения:
  • формулировки, имеющие предположительный характер, например, «долг будет погашен после взыскания дебиторской задолженности»;
  • неясность, из каких источников будут погашаться требования (проверка условий мирового соглашения на реальность);
  • обязанность должника по погашению задолженности перед кредиторами поставлена в зависимость от возможной прибыли должника от производственной деятельности в будущем. Данная практика имеет отношение к предприятиям, которые практически не ведут никакой деятельности, но если же компания продолжает функционировать, заключать новые контракты, то такой источник как прибыль вполне может быть указан в мировом соглашении.
• Условия мирового соглашения для кредиторов, голосовавших против заключения мирового соглашения, не могут быть хуже, чем для кредиторов, голосовавших за его заключение. Если у кредитора не много голосов на собрании кредиторов, и заключение мирового соглашения прошло без его согласия, он вправе обжаловать данное мировое соглашение, тем более, если оно ущемляет его права и заключено на условиях менее выгодных, чем у других кредиторов.
• Мировое соглашение не должно нарушать права 3-х лиц. В практике существуют такие примеры, когда наличие текущей задолженности для суда свидетельствует о том, что права 3-х лиц нарушены. Однако в информационном письме Президиума ВАС РФ №97 указано, что наличие текущей задолженности не является препятствием для заключения мирового соглашения.
• Условия мирового соглашения, касающиеся погашения задолженности по обязательным платежам, взимаемым в соответствии с законодательством о налогах и сборах, не должны противоречить требованиям законодательства о налогах и сборах.
  Так, в соответствии ст. 64 НК РФ – максимальный срок предоставления отсрочки (рассрочки) долга – не более 1 года.

Если должник имеет задолженность по обязательным платежам, включенную в реестр требований кредиторов, то важно учесть позицию уполномоченного органа, который наравне с остальными кредиторами будет голосовать на собрании кредиторов «ЗА» или «ПРОТИВ» заключения мирового соглашения.

В соответствии с приказом Минэкономразвития России №219 от 03.08.2004 уполномоченный орган голосует «ЗА» заключение мирового соглашения в случае, если проект мирового соглашения соответствует законодательству при наличии всех нижеследующих обстоятельств:

• проект мирового соглашения предусматривает полное погашение требований об уплате обязательных платежей и требований Российской Федерации по денежным обязательствам ежемесячно, пропорционально, равными долями в течение года с даты утверждения мирового соглашения арбитражным судом;
• третьим лицом предоставлено обеспечение исполнения должником обязательств в виде залога, поручительства либо банковской гарантии.

Если уполномоченный орган имеет большинство голосов на собрании кредиторов, то его особенности голосования по вопросам повестки дня необходимо учитывать.

Участники мирового соглашения

Участниками мирового соглашения являются:

• Кредиторы;
• должник, в лице руководителя предприятия или арбитражного управляющего;
• кредиторы;
• третьи лица.

Третьими лицами могут выступать лица, обеспечивающие исполнение обязательства, солидарный/субсидиарный должник, лицо, представившее обеспечение (залог, поручительство), лицо, получающее имущество взамен исполнения обязательств.

Условие о скидке долга

Условие о скидке с долга в отношении всех лиц, на которых распространяется мировое соглашение, не требует согласия каждого из них. Если большинство кредиторов решило, что предоставляем скидку всем в одинаковом объеме, то такое решение подлежит утверждению в арбитражном суде.

Конечно же, необходимо соблюдать пределы разумности. Если Вы укажите скидку долга 80%, скорее всего суд увидит в таком решении какой-то скрытый умысел. Поэтому частичное прощение долга должно иметь цель восстановление платежеспособности должника и не нарушать прав кредиторов.

Срок мирового соглашения

Заключать мировое соглашение необходимо на разумный срок. Менее 1 года и более чем на 5 лет смотрится нецелесообразно. Следовательно, разумный срок лежит где-то в этих пределах.

Существует судебная практика, согласно которой предоставление предусмотренной мировым соглашением восьмилетней отсрочки погашения задолженности признано незаконным, поскольку суд пришел к выводу конкурсные кредиторы получат существенно меньше того, на что могли бы рассчитывать при проведении процедуры банкротства должника.

Установление неразумных сроков погашения задолженности не может считаться нормальным способом расчетов с кредиторами, противоречит смыслу и целям мирового соглашения как процедуры банкротства.

Поскольку в силу невозможности выработки единого мнения иным образом Законом предусматривается принуждение меньшинства кредиторов большинством, мировое соглашение в деле о банкротстве должно представлять разумный компромисс между интересами должника и всех его кредиторов и не может приводить к неоправданным отсрочками в погашении обязательств перед кредиторами.

Поэтому при заключении мирового соглашения указывайте разумный срок погашения задолженности, а также прописывайте разумные условия, которые помогут и должнику выйти из трудного положения и вернут денежные средства кредиторам.